Uma matriz X de tamanho 7 x 5 é tal que det (Xᵗ X) ≠ 0, sendo que Xᵗ representa a matriz transposta de X. Nessas condições, chama‐se matriz de projeção de X a matriz P definida como:
P = X ( Xᵗ X)⁻¹ Xᵗ
O tamanho da matriz P e o resultado da multiplicação P X são, respectivamente,